월 단위 또는 사용 건별로 법인카드 지출을 정리해 보고하는 서식입니다. 사용일자와 가맹점명, 금액은 카드사 명세서와 일치해야 하며, 사용목적은 업무 관련성이 드러나도록 구체적으로 적으십시오. 식대나 접대성 지출은 참석자 수와 대상을 함께 기재해야 증빙이 인정되기 쉽습니다. 계정과목을 미리 분류해 두면 회계 처리가 빨라집니다. 영수증은 순번과 맞추어 첨부하고, 사적 사용분이 있으면 반납 예정액에 표시하십시오. 증빙 요건은 사내 경비규정과 세무 기준을 확인하십시오.
이 서식에 들어 있는 항목
내려받기 전에 어떤 칸을 채우게 되는지 미리 확인하세요.
소속(부서) · 직위 · 성명 · 카드번호(끝 4자리) · 사용월 · 작성일자
1. 사용 내역사용일자 · 가맹점명 · 금액 · 계정과목 · 사용목적
2. 집계사용 건수 · 사용 합계 · 업무 사용액 · 반납 예정액(사적 사용)특이사항 — 접대성 지출의 참석자·대상, 증빙 누락 사유 등을 기재하십시오.
결재결재
자주 묻는 질문
사적 사용분이 섞였으면 어떻게 하나요?
반납 예정액 칸에 금액을 적고 회사 규정에 따라 반환 절차를 진행하십시오.
식대는 참석자를 다 적어야 하나요?
접대성 지출은 참석자 수와 대상을 함께 적어야 증빙으로 인정되기 쉽습니다.
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본 서식은 참고용이며 개별 사안에 대한 법적 효력과 적합성은 이용자가 확인해야 합니다.
